Últimamente se está hablando mucho de los planes de pensiones, incluso algunos miembros del gobierno, incluido el ministro de trabajo, tienen contratado uno, en previsión a lo que pueda ocurrir con el sistema público de pensiones o según alega éste para compensar la pérdida de ingresos que se produce al jubilarse.
En cualquier caso los planes de pensiones no están enfocados a todos los bolsillos, ya que éstas, además de no permitirte disponer del dinero siempre que lo necesites, no son ninguna bicoca desde el punto de vista fiscal:
En resumidas cuentas y desde el punto de vista fiscal, realizar aportaciones al plan de pensiones es reducir los ingresos de ahora, para aumentarlo cuando se recibe las prestaciones y generalmente se consigue un ahorro debido a la escala creciente de gravamen: se paga más impuestos por el últimos 1.000€ que ganemos que los primeros 1.000€, ya que durante los años activos, los ingresos son mayores que cuando se jubila.
Sin embargo los planes de pensiones son penalizados por la indisponibilidad del dinero:
- Durante los años que se cotiza, sólo se puede disponer del dinero en casos excepcionales.
- Durante la jubilación, para conseguir un ahorro fiscal, hay que percibirlo en forma de mensualidades ya que si se percibe en forma de capital y de 1 sólo vez, habremos conseguido el efecto contrario: tendremos un ingreso puntual muy alto y pagaremos un porcentaje mayor de impuestos.
Según la OCU, recomienda lo siguiente según los ingresos del contribuyente:
- A las rentas más bajas (hasta 24.000€), generalmente no les interesa aportar al máximo sistemáticamente a planes de pensiones, resultándoles más rentable invertir en un seguro o, si la jubilación está a menos de 5 años vista, en un fondo de inversión.
- A las rentas más altas (más de 54.000€), siempre les vendrá mejor optar por un plan de pensiones, aunque si sus ingresos no pasan de 78.000€ no deberían aportar la cantidad máxima permitida durante los últimos años antes de la jubilación.
- A las rentas medias (entre 24.000€ y 54.000€), también puede resultarles mejor aportar a un plan siempre que no acumulen mucho capital en el cobro (es decir, tributen menos del 28,8%); si acumulan mucho capital y sus rentas están entre 24.000€ y 36.000€, no deben aportar nada al plan en los últimos 8 años o realizar menores aportaciones en los últimos años si sus rentas están entre 36.000€ y 54.000€.
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