Estamos en la recta final de año, y no es casualidad que las entidades financieras estén inundando el mercado con ofertas de planes de pensiones. Se debe a que sólo queda poco más de 1 mes para cerrar el ejercicio fiscal del año 2010, y estos productos son uno de los instrumentos para reducir nuestra factura fiscal.
¿Qué cambios habrá y cómo actuar?
Por otro lado, el próximo año vienen dos cambios fundamentales que nos afectarán en las decisiones que debemos tomar este año:
- Desaparición de las deducciones de la vivienda habitual para rentas superiores a los 24.107€.
- Este primer cambio se puede combatir comprando una vivienda habitual durante el 2010 o al menos firmar un contrato de compra venta en este año, ya que aunque se escriture dentro de 4 años consolidaremos las desgravaciones sin limitaciones de ingreso vigente en 2010.
- Por otro lado y en relación a las cuentas vivienda, a partir del próximo año tampoco podrán deducirse las aportaciones a dicha cuenta si el titular tiene ingresos superiores a los 24.107€. Eso sí, podrá seguir manteniéndola y realizar la inversión dentro de su plazo de 4 años.
- Subida de gravamen para rentas superiores a los 120.000€, que pasa del 43% a 44% y para los que ganan más de 175.000€ pasarán al 45%. Sería conveniente valorar la posibilidad de adelantar la jubilación al 2010 y rescatar los planes de pensiones durante este año.
¿Qué cosas podemos hacer para reducir la factura fiscal?
- Realizar aportaciones a cuenta vivienda de hasta 9.015€ para la adquisición, rehabilitación o construcción de la vivienda habitual.
- Realizar amortizaciones de la hipoteca de la vivienda habitual. La totalidad de los conceptos de deducción por vivienda habitual es de 9.015€ anuales.
- Realizar aportaciones a planes de pensiones, se deduce hasta el 43% del dinero aportado en función de las rentas del contribuyente.
- Realizar aportaciones a una cuenta empresa, si tenemos pensado crear una empresa en los próximos 4 años.
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LLevo todo el año cobrando el paro, me han ofrecido un contrato indefinido, que puedo empezar bien Diciembre o Enero. Estoy pagando una hipoteca y no tengo deducción irpf en el cobro del paro. ¿ A nivel fiscal cuando me interesa empezar a trabajar, el sueldo será de 1.800 e netos mes ?, ¿ Si empezara en Enero, tengo derecho a devolución en la declaración de la renta por el pago de la hipoteca aunque no tenga retención irpf en el cobro de prestación por desempleo ?
Tienes que hacer tus números.
Si empiezas a trabajar puede que te toque hacer la declaración: pero con las desgravaciones de vivienda puede que compense lo que tengas que tributar.
Por otro lado también tienes que tener en cuenta que vas a ingresar 1.800€ de sueldo que de otra manera no lo ibas a hacer, y también si pides a la empresa no empezar hasta enero corres cierto riesgo de perder el trabajo y encima indefinido.
Salu2.